，# SAP系统处理借项发票（DN）全攻略：从入门到精通，本攻略旨在为SAP系统用户，特别是财务和采购领域的初学者及专业人士，提供一份全面且实用的借项发票（Debit Note, DN）处理指南，借项发票是企业财务流程中的重要组成部分，常用于处理客户或供应商的退款、价格调整、先前发票的冲销等情况，本教程将手把手引导您完成从理解借项发票概念到熟练操作SAP系统的全过程。我们会简要介绍借项发票的定义、作用及其在业务场景中的应用，核心部分将详细讲解如何在SAP系统中创建和处理借项发票，通常使用事务代码FB60（FB70反冲销），这包括如何选择正确的发票参考、输入必要的项目数据、设置反记账标志（Reversing Indicator）、选择冲销规则（Clearing Rule）以及核对科目余额等关键步骤，攻略还会涵盖常见的业务类型，如处理客户销售退回或价格变更时产生的借项发票。我们还会分享一些处理借项发票时的注意事项、常见错误排查以及如何通过SAP报表进行追踪和核对，无论您是SAP新手还是希望巩固技能的资深用户，本攻略都将帮助您从入门走向精通，轻松掌握SAP系统中借项发票的处理，确保业务流程的准确性和高效性。
大家好,今天咱们来聊聊SAP系统中一个非常实用但又容易让人一头雾水的功能——导DN！DN，全称叫Debit Note，也就是借项发票，它就是用来“冲红”或者调整应收金额的一种工具，你退了货，或者发现开票金额有误，这时候就需要用到借项发票来调整，别担心，今天我就用大白话、结合实际案例和表格，手把手教你如何在SAP系统中搞定DN！
DN到底是什么？先搞清楚概念！
DN（Debit Note），中文翻译叫“借项发票”，是供应商（或服务提供方）向客户开具的一种调整性发票，它通常用于以下几种情况：
- 客户退货或换货；
- 开票金额错误,需要调整；
- 价格变更、折扣变更；
- 服务调整、费用调整等。
DN就是用来“冲红”或“补减”的发票，目的是调整原发票的金额，确保双方账目一致。
哪些场景下需要导DN？
| 场景 | 描述 | 示例 |
|---|---|---|
| 退货 | 客户退回商品，供应商需要开具借项发票冲减原销售金额 | 客户退回一批有质量问题的货物，供应商需要开DN冲减原销售发票金额 |
| 价格调整 | 原发票价格错误，需调整金额 | 开票时价格输入错误，需用DN调整正确金额 |
| 折扣调整 | 折扣金额有误，需重新计算 | 客户要求额外折扣，但原发票未体现 |
| 服务调整 | 提供服务后，金额需要调整 | 项目实施过程中发现费用超出预算，需开DN调整 |
| 其他调整 | 如运费、税费等调整 | 客户要求分开支付运费，需开DN调整 |
SAP系统中如何导DN？
咱们进入重头戏——SAP系统中如何操作导DN，这里我以标准流程为例，适合大多数情况。
步骤1：创建借项发票（FB60）
在SAP中,创建借项发票的事务代码是FB60，进入FB60后，系统会提示你选择“发票类型”，这里我们选择DEB（Debit Note）。
具体操作如下：
- 输入事务代码FB60；
- 选择“发票类型”为DEB；
- 输入客户编号、发票日期、会计期间等；
- 在“发票项目”中，选择原销售发票（或采购发票），系统会自动带出原发票的项目；
- 在“调整项目”中，输入需要调整的数量、金额等；
- 点击“保存”按钮，系统会生成借项发票。
步骤2：过账（FB60保存后自动过账）
FB60保存后,系统会自动过账，生成会计凭证，你可以在FB60界面查看生成的凭证号，也可以在FB03（显示会计凭证）中查看详细内容。
步骤3：查看和打印DN（FB60或VF03）
生成DN后,你可以通过以下方式查看或打印：
- FB60：再次打开借项发票界面，查看或修改；
- VF03：输入凭证号，查看会计凭证；
- SP01：查看采购订单或销售订单，找到DN的关联记录。
常见问题及解决方法
Q1：没有FB60权限怎么办？
A：如果你没有FB60权限，可能是你的用户权限不足，建议联系SAP管理员为你开通权限，或者通过其他事务代码如MIRO（针对采购发票）或DN10（针对销售发票）来创建借项发票。
Q2：物料号或客户号输入错误怎么办？
A：在FB60界面，如果发现输入错误，可以在保存前直接修改，如果已经保存，可以通过VF03找到凭证，然后反过账（FB60中的“取消过账”功能），重新输入。
Q3：DN生成后，客户不认可怎么办？
A：这种情况可能是金额或项目描述有误，你可以通过FB60修改DN内容，或者联系客户确认调整内容，记得在修改前先反过账，再重新生成。
案例演示：客户退货如何导DN？
假设客户A从我们公司购买了一批产品,发票号为SO123456，金额为10,000元，现在客户退货了50%的产品，需要冲减金额。
操作步骤：
- 登录SAP系统，输入事务代码FB60；
- 选择“发票类型”为DEB；
- 输入客户编号（如1000000）；
- 输入原销售发票号SO123456；
- 在“调整项目”中，选择退货的物料，输入退货数量（如50件）；
- 系统自动计算退货金额（假设单价200元，退货50件，金额为10,000元的一半，即5,000元）；
- 点击“保存”，系统生成借项发票，凭证号为AB123456；
- 打印DN并发送给客户,客户确认后，原发票金额将被冲减。
DN后续处理：付款和核销
DN生成后,客户通常会根据DN进行付款或调整，在SAP中，你可以通过以下方式处理：
- 清账：在FB60中，系统会自动将DN与客户付款关联；
- 核销：通过F-29（清台）或F-32（清台）进行核销；
- 生成付款单：通过F-20（付款选择）生成付款单。
导DN不是难事！
通过今天的学习,相信大家已经掌握了SAP系统中导DN的基本流程和技巧，记住几个关键点：
- FB60是创建借项发票的核心事务代码；
- DEB是借项发票的标准类型；
- DN主要用于退货、价格调整、服务调整等场景；
- 遇到问题别慌,先查权限、再查输入、最后联系管理员。
如果你还有其他关于SAP导DN的问题,欢迎在评论区留言，我会一一解答！
知识扩展阅读
导出DN前的基础知识储备
1 什么是物料需求计划（DN）？
在SAP系统中，DN（Delivery Note）是物料需求计划的电子化文档，相当于生产排程的"作战地图",它包含以下核心信息：
- 物料编码（Material Code）
- 订单号（Order Number）
- 交货日期（Delivery Date）
- 库位信息（Storage Location）
- 批次号（Batch Number）
- 供应商信息（Vendor Details）
2 常见应用场景
| 场景类型 | 适用部门 | 关键动作 |
|---|---|---|
| 采购管理 | 采购部 | 核对供应商交货进度 |
| 生产计划 | 生产部 | 安排机床加工顺序 |
| 库存管理 | 仓储部 | 准备出库货物 |
| 财务对账 | 财务部 | 核销付款凭证 |
3 支持的导出格式对比
| 格式类型 | 优点 | 缺点 | 适用场景 | |----------|------|------|----------| | Excel (.xlsx) | 兼容性强，支持公式计算 | 量大时易卡顿 | 数据分析 | | CSV (.csv) | 导出速度快，适合批量处理 | 无格式限制 | 系统导入 | | PDF (.pdf) | 可视化效果好，直接打印 | 无法编辑数据 | 报表存档 | | XML (.xml) | 结构化数据，便于机器处理 | 需要专业工具解析 | 系统对接 |
导出DN的6步实操指南
1 进入标准事务代码
- 打开SAP系统，输入事务码 MB51（物料需求计划列表）
- 选择查询条件：
- 订单类型：选择"采购订单"（M）
- 期间：输入具体日期范围
- 库位：可留空获取全量数据
2 设置导出参数（关键步骤）
参数配置表 | 参数名称 | 默认值 | 推荐设置 | 说明 | |----------|--------|----------|------| | 导出格式 | Excel | CSV | 文件兼容性优先 | | 数据范围 | 全量 | 按订单筛选 | 减少处理时间 | | 包含行 | 全部 | 只显示有效行 | 避免垃圾数据 |
3 执行导出操作
- 点击 Excel 图标（或 CSV/PDF）
- 选择保存路径（建议设置专用文件夹）
- 等待进度条完成（提示：5000条数据约需30秒）
4 文件验证技巧
常见错误类型及解决方法
graph TD
A[文件异常] --> B{错误类型}
B -->|格式错误| C[检查列标题是否匹配]
B -->|数据缺失| D[重新导出并勾选"完整数据包"]
B -->|时间戳错误| E[同步系统时钟]
5 后续处理流程
| 步骤 | 注意事项 | |
|---|---|---|
| 1 | 数据清洗 | 去除重复记录（用Excel数据透视表） |
| 2 | 格式转换 | CSV转Excel（注意编码格式） |
| 3 | 系统回传 | CSV上传至ERP的MB51事务码 |
6 高级导出技巧
- 动态筛选：在事务码 MIR7 中设置预警条件，自动生成带过滤条件的DN
- 批量处理：使用事务码 L3A1 实现多订单一键导出
- 版本控制：在下载时勾选 Create Transport Request 生成版本号
常见问题Q&A
1 数据量过大导致导出失败怎么办？
解决方案：
- 分批次导出：按周/月拆分查询条件
- 使用事务码 L3A1 的"Split into Sub-Orders"功能
- 调整系统参数：增大`/BI/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI0001/BI
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